تختلف الضرائب باختلاف الدول، ويعتبر موضوع الضرائب من المواضيع المهمة التي يجب معرفتها قبل الانتقال لأي دولة، لتجنب الوقوع بأي مشكلة أو مخالفة، وسوف نتحدث في مقالتنا لليوم عن كيفية حساب ضريبة الدخل في كندا ، فتابعونا.
كيفية حساب ضريبة الدخل في كندا
يمكن سداد ضريبة الدخل بإحدى هاتين الطريقتين وهما :
- إرسال ضريبة الدخل الخاصة بك الكترونيًا عن طريق استعمال خدمة Net file المتاحة عبر الإنترنت، وهو برنامج معد للضرائب.
- القيام بكتابة وملء استمارة ضريبة الدخل والقيام بإرسالها من خلال البريد أو القيام بارسالها لأحد مراكز الضريبة المحلية.
- توجد عدة طرق للمساعدة والمعاونة في إنجاز ضريبة الدخل الخاصة بك وهي استعمال أحد المواقع التعليمية الموحدة على الإنترنت.
- القيام بالدفع مقابل خدمة إعداد الضريبة ، القيام بحجز موعد لدى جماعة متنوعة تقدم برامج تعليمية توضح سداد ضريبة الدخل.
الضرائب على الدخل في كندا
تتمتع كندا بنظام ضرائب شامل مقابل العديد من الخدمات الصحية والاجتماعية المدعومة من القطاع العام، والتي يتمتع بها الشعب الكندي في كافة أنحاء البلاد، والضرائب بشكل عام تعتبر مصدراً هاما من مصادر ميزانية الدول.
- بشكل عام يمكن القول أن متوسط الضرائب في كندا يقدر بحدود 15% من متوسط دخل الفرد، ولكن هذه النسبة تقديرية وليست ثابتة في كل أنحاء كندا، إذ تختلف باختلاف المقاطعة، فكل مقاطعة لها نظامها ومعدلها الضريبي الخاص.
- وتختلف أنواع الضرائب في كندا بما في ذلك ضرائب الدخل والمبيعات والملكية وضريبة الشركات، و تعتمد ميزانية الحكومة الفيدرالية على ضريبة الدخل التي تشكل أكبر مورد للخزينة، أما ضريبة الشركات والمبيعات فإنها تشكل حوالي 15% من إيرادات الحكومة الفيدرالية.
- ويعتمد نظام الضرائب في كندا على أساس الإقامة، وليس الجنسية، لذلك سيتوجب عليك دفع الضرائب مثل المواطن الكندي، كما أنه لا يوجد فرق كونك مقيماً مؤقتاً أو دائماً، مهاجراً جديداً أو قديماً، فالجميع يجب عليه الدفع.
- إذا كنت مقيماً في كندا يتوجب عليك دفع الضرائب كل عام قبل حلول الموعد النهائي المقرر ب30 نيسان/ ابريل، ويتوجب عليك تضمين الدخل المكتسب داخل وخارج كندا.
- وإذا كنت تعيش خارج كيبيك، فتقوم بتقديم إقرار ضريبي واحد يشمل الضرائب الإقليمية والفيدرالية، أما إذا كنت تعيش في مقاطعة كيبيك يستلزم ذلك تقديم إقرارين ضريبيين منفصلين للضرائب الفيدرالية والمحلية.
- وتعتبر ضرائب الدخل في كندا تصاعدية مثلها مثل بقية الدول وتعتمد ضريبة الدخل على الدخل السنوي للمقيمين في أراضيها، كما تعتبر الرواتب في كندا عالية إلى حد ما وبناءً عليها يتم احتساب ضريبة الدخل.
ضرائب الشركات في كندا
يمكن لشركة أجنبية امتلاك عمل تجاري في كندا. هناك العديد من الخيارات للشركات الأجنبية التي تتطلع إلى الاستثمار في كندا، بما في ذلك دمج شركة كندية أو شراء شركة قائمة أو الدخول في مشروع مشترك مع شركة كندية.
- تخضع الشركات الأجنبية التي تمارس نشاطًا تجاريًا في كندا لضرائب الشركات الكندية على دخلها من المصدر الكندي. قد يُطلب من الشركات الأجنبية أيضًا دفع ضريبة السلع والخدمات (GST) وضريبة المبيعات المنسقة (HST) على بيع السلع والخدمات في كندا.
- بشكل عام، توجد قيود قليلة على الملكية الأجنبية للشركات في كندا. ومع ذلك، قد يكون لبعض الصناعات قيود محددة على الملكية الأجنبية. على سبيل المثال، الملكية الأجنبية لشركات البث والاتصالات الكندية محدودة بنسبة 20٪. بالإضافة إلى ذلك، قد يتطلب الاستثمار الأجنبي في قطاعات معينة، مثل الصناعات الثقافية وقطاعات الاقتصاد الحساسة، مراجعة من قبل الحكومة الفيدرالية.
- يمكن لشركة أجنبية توظيف عمال أجانب في كندا. ومع ذلك، سيحتاج العمال الأجانب بشكل عام إلى الحصول على تصريح عمل من أجل العمل في كندا. قد تختلف عملية الحصول على تصريح العمل اعتمادًا على نوع العمل الذي يتم تنفيذه وبلد منشأ العامل الأجنبي.
قد يهمك :
- برنامج حساب الضرائب في المانيا
- كيفية سداد ضريبة القيمة المضافة الكترونيا
- برنامج حساب الضريبة على الدخل
- نموذج طلب شهادة عدم الدخل
- نموذج طلب شهادة عدم الخضوع للضريبة
- كيفية سداد ضريبة القيمة المضافة
- نموذج فاتورة ضريبية عقارية
- كيفية تقسيط الضريبة العقارية
ضريبة الدخل في أونتاريو
فيما يلي نوضح الشرائح الضريبية لمقاطعة أونتاريو الكندية لعام 2023 :
- $49,231 أو أقل نسبة 5.05%
- من $49,232 الى $98,463 نسبة 9.15%
- من $98,464 الى $150,000 نسبة 11.16%
- من $150,001 الى $220,000 نسبة 12.16%
- أكثر من $220,000 نسبة 13.16%
الضريبة في فانكوفر
تختلف معدلات الضرائب في كندا من مقاطعة لأخرى، ويستخدم النموذج 428 لحساب هذه الضريبة الإقليمية يتم أيضاً حساب الإعفاءات الضريبية غير القابلة للاسترداد الخاصة بالمقاطعة أو الإقليم في النموذج 428 ، و فيما يلي نيوفاوندلاند ولابرادور:
- 8.7% على أول 37،929 دولاراً أمريكياً من الدخل الخاضع للضريبة،
- %14.5 على 37،929 دولاراً أمريكياً، + 15.8% على 59،574 دولاراً أمريكياً،
- 17.3% على المبلغ التالي 54،172 دولاراً أمريكياً،
- 18.3% على المبلغ الذي يزيد عن 189،604 دولاراً أمريكياً.
ضريبة برونزيك
ضريبة برونزيك :
- 9.68% على أول 43401 دولاراً أمريكياً من الدخل الخاضع للضريبة،
- 14.82% على المبلغ التالي 43402 دولاراً أمريكياً،
- 16.52% على المبلغ التالي 54.319 دولاراً أمريكياً،
- 17.84% على المبلغ التالي 19654 دولاراً أمريكياً،
- 20.3% على المبلغ الذي يزيد عن 160776 دولاراً أمريكياً.